问：工银14天理财债券基金的基金合同成立时间？

答：本基金合同成立于2012年10月26日。

问：工银14天理财债券基金的投资目标是什么？

答：在控制风险并保持资产流动性的基础上，力争实现超过业绩比较基准的投资收益。

问：工银14天理财债券基金的投资范围是什么？

答：本基金主要投资于具有良好流动性的工具，包括现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397 天以内（含397 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券，及法律法规或中国证监会允许本基金投资的其他固定收益类金融工具。

本基金不直接在二级市场上买入股票、权证等权益类资产，也不参与一级市场新股申购和新股增发。

问：工银14天理财债券基金的投资组合比例是什么？ 

答：本基金投资组合资产配置比例为：本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，本基金应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围，其投资比例遵循届时有效法律法规或相关规定。

问：工银14天理财债券基金的业绩基准如何？能保证收益吗？

答：本基金的业绩比较基准为：人民币七天通知存款税后利率。

产品的业绩比较基准根据产品投资范围、投资特征确定，用于衡量基金经理的投资水平。基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。产品的实际业绩由基金经理的投资能力、市场环境等多种因素影响，可能会高于业绩基准，也可能会低于业绩基准。

问：工银14天理财债券基金风险收益特征是什么？

答：本基金为债券型发起式基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场基金。

问：工银14天理财债券基金红利分配政策是什么？

答：1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；

2、本基金同一类别的每份基金份额享有同等分配权；

3、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值；

4、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。

问：工银14天理财债券基金的赎回申请提出的时间？

答：基金份额每个运作期到期日，基金份额持有人方可就该基金份额提出赎回申请。基金管理人自基金合同生效之日第一个双周对日起开始办理赎回，如该日为非工作日，则顺延至下一工作日，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。

运作期到期日：对于每份基金份额，第一个运作期到期日指基金合同生效日（对认购份额而言，下同）或基金份额申购申请日（对申购份额而言，下同）对应的第一个双周对日（如该日为非工作日，则顺延至下一工作日） ，第二个运作期到期日为基金合同生效日或基金份额申购申请日对应的第二个双周对日（如该日为非工作日，则顺延至下一工作日），以此类推。如持有人在每个运作期到期日没有主动办理赎回业务，将自动结转至下一运作周期。

问：工银14天理财债券基金的申购与赎回的原则是什么？

答：1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销；

4、基金份额持有人在赎回基金份额时，注册登记机构按“先进先出”的原则，对该基金份额持有人在该销售机构持有的基金份额进行处理。

基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在规定媒介上公告。

问：工银14天理财债券基金在申购金额、赎回份额、账户保留份额上有什么限制？

答：1、工银14 天理财债券型证券投资基金A 份额申购时，投资者通过销售网点每笔申购本基金的最低金额为1 元；通过本基金管理人电子自助交易系统申购，每个基金账户单笔申购最低金额为1 元。实际操作中，以各销售机构的具体规定为准。投资人将当期分配的基金收益再投资时，不受最低申购金额的限制。

工银14 天理财债券型证券投资基金A 份额赎回时，每次赎回基金份额不得低于0.01 份，基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构网点保留的基金份额余额不足0.01 份的，在赎回时需一次全部赎回。实际操作中，以各销售机构的具体规定为准。通过本基金管理人电子自助交易系统赎回，每次赎回份额不得低于0.01 份。

工银14天理财债券型证券投资基金B份额申购时，申购的最低金额为5,000,000元（但已持有本基金B类份额的投资者可以适用首次申购单笔最低限额人民币1,000元）。追加申购的最低金额为1,000元。

工银14天理财债券型证券投资基金B份额赎回时，单笔最低赎回份额为0.01份。基金份额持有人赎回时或赎回后在销售机构网点保留的最低基金份额余额为5,000,000份。但在实际操作中，以各销售机构的具体规定为准。

2、如遇巨额赎回等情况发生而导致延期赎回时，赎回办理和款项支付的办法将参照基金合同有关巨额赎回或连续巨额赎回的条款处理。

问：工银14天理财债券基金后何时可以查询基金份额？

答：基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日提交的有效申请，投资人可在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。

我们将 24 小时受理您的交易申请。每个交易日的交易申请至 15:00(不含15点整) 截止（认购申请为16:00），15:00 （认购申请为16:00）以后的交易申请或非交易日的交易申请视为于下一个交易日提交。

工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日

T日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日

问：工银14天理财债券基金的《基金合同》、《托管协议》修改要点是什么？

答：1、投资范围和投资限制新增“本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，本基金应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等”的约定

2、估值方法不再采用摊余成本法，而是按照修改后《基金合同》约定的估值方法计量资产净值

3、取消基金份额之间的自动升降级业务，即：A类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过500万份时，本基金的注册登记机构不再自动将其在该基金账户持有的A类基金份额升级为B类基金份额。B类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于500万份时，本基金的注册登记机构亦不再自动将其在该基金账户持有的B类基金份额降级为A类基金份额

4、调整收益分配方式，即取消每日进行收益计算并分配且累计收益支付方式只采用红利再投资方式的收益分配方式，而是按照修改后《基金合同》约定的收益分配方式执行

问：工银14天理财债券基金的风险等级有什么变化？

答：由低风险（R1）调整为中低风险（R2）。

问：工银14天理财债券基金的《基金合同》、《托管协议》修改前后对比情况？

答：1、投资范围与投资限制

修改前：现金、通知存款、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、剩余期限（或回售期限）在397 天以内（含397 天）的债券、资产支持证券、中期票据；期限在一年以内（含一年）的债券回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、短期融资券

修改后：投资范围和投资限制新增“本基金对债券的投资比例不低于基金资产的80%，本基金应当保持不低于基金资产净值的5%的现金或到期日在一年以内的政府债券，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等”的约定

2、估值与信息披露

修改前：按照摊余成本法估值，公布七日年化收益率、每万份单位收益及运作期年化收益率

修改后：估值方法不再采用摊余成本法，公布基金的单位净值和累计净值

3、份额类别和交易原则

修改前：基金份额分A、B类；A、B类申购起点不同，自动升降级；确定价“1元”交易原则

修改后：基金份额仍然分A、B类；取消基金份额之间的自动升降级业务；未知价交易原则。

4、赎回限制

修改前：每个运作期到期日办理基金份额赎回

修改后：每个运作期到期日办理基金份额赎回

5、收益分配

修改前：只采用红利再投资方式的收益分配方式

修改后：投资者可以自主选择分红方式：现金红利或红利再投资