在职人士如果想退休后提高自己的养老收入，是否还有别的途径可走？太和顾问人力资源公司首席顾问陈晓军介绍，目前国内养老金主要的解决途径有三条：社会基本养老保险、个人购买商业养老保险和个别企业的企业年金。

案例：全职太太为自己的养老筹划

小汪是一位全职太太，但她也选择了城镇居民社会养老保险，每月缴纳1000多元。此前，她听说，一位大学教授和三甲医院的医生退休前月薪3万元，退休后就只有5000元和3000多元。这更加坚定了她缴纳商业养老保险的决心，以增加自己的养老金收入。目前，她每年还花7万多元购买了商业养老保险，每年根据情况递增投保额。她说，虽然自己现在不拿一分钱工资，但是退休后，她每月至少会有两万元左右的退休收入，可以享受退休后的精英待遇。

专家分析：须多元化途径改善养老待遇

智生咨询服务有限公司总经理庄仁甫指出，2007年-2010年，上海参保人数由483.83万人增加到542.87万人；退休人员也从309万人增加到352.02万人。据介绍，2007年人均月退休工资1354元，2008年涨到1582元，2009年为1750元，2010年则升至1920元，退休金4年平均提高了566元/月。从相关数据统计可以发现，上海职工退休实际替代率基本在50%以下。

尽管全市职工平均工资以12%以上速度增长，由于虚账实记的缺口、过去提前退休的压力，加上退休人员平均工资日益提高，养老金的支付还是存在着很大的压力。他觉得，目前要改善养老待遇必须发挥社会基本养老保险、商业养老保险和企业的补充养老保险或企业年金等不同渠道，以改变基本养老保险独木桥的状况。

而关于企业年金，庄仁甫强调，改革初期规定补充保险限额为5%，可以免税。现行的年金制度，国家税务规定必须要缴纳个人调节税，所以一些企业执行中缓慢，积极性并不高。他认为，中高层人员如能将高于封顶部分工资中提取5%-10%用于补充保险（5%内免税，超过自理），对于改善和减少中、高收入人员退休后的反差是有利的；至于一般人员，可以提取5%年金（免税）在退休后一次或一年度发给，这样会推进企业和员工的积极性。政策应该支持中高级人员在职期间从高收入中提取一部分补充养老金，平衡与机关事业单位的差距，真正改变企业的高级专家和管理人员退休生活比机关事业单位开车的低的状况。

职场人提高养老收入的三路径

陈晓军介绍，美国老年人晚年生活的收入来源主要是来自四大方面，即社会安全金、金融房地产等收益、退休金、工作收入。比较理想的养老收入保障应该由30%的社会养老保险、30%的企业年金和40%的个人理财养老组成。

目前，商业养老保险是社会基本养老保险的有益补充，不过商业养老保险与社会养老保险有着显著的区别。商业养老保险的费用是投保人本人向投保的保险公司直接缴纳，钱交给商业保险公司。社会养老保险对每个社会成员有统一的养老金领取规则。而商业养老保险则根据投保人购买的产品不同而有所不同。商业养老保险丰富了社会养老保险的种类，社会养老金只能按月领取固定数额，而商业养老险提供了更多的选择，可以是按月领、按年领、还可以是一次性领取一大笔资金，如两全保险；有的还可以在按月领取的同时在到一定年龄时再领取一部分养老金，如年金保险中给付的祝寿金、满期生存金。至于缴纳金额和养老收入之间的挂钩，需要视具体选择的养老保险类型、缴费基数、缴纳年限、领取时间等综合考虑，可让缴纳商业养老保险的公司做一下测算。

未来趋势：缴费与退休待遇挂钩

日前，人力资源社会保障部、发展改革委、民政部、财政部、卫生部、社保基金会联合制定的《社会保障“十二五”规划纲要》获国务院批准。规划提出，我国将继续做实企业职工基本养老保险个人账户，研究弹性延迟领取养老金年龄的政策。针对目前缴费与退休待遇存在部分脱钩的现象，我国将建立社会保障待遇水平与缴费情况相挂钩的参保缴费激励约束机制，并将稳步推进机关事业单位养老保险制度改革。

此外，在建立健全各项基本社会保险制度的基础上，针对人们不同的社会保障需求，我国还将落实和完善税收支持政策，积极稳妥发展多层次社会保障体系。如发展企业年金和职业年金，鼓励用人单位为劳动者建立补充养老保险；鼓励个人建立储蓄性养老保险；统筹考虑各类人群的补充医疗保险政策，逐步建立适合不同群体、分不同档次的补充医疗保险制度；鼓励发挥商业保险补充性作用等。

（来源：新闻晨报 / 2012-7-26）